L’affacturage, en anglais factoring, est une solution de financement qui permet à une entreprise de vendre ses créances clients BtoB à une société spécialisée, appelée factor. En échange, l'affacturé reçoit une avance, pouvant aller jusqu'à 90 %, du montant de sa facture. Cette solution financière présente plusieurs avantages et inconvénients. Dans cet article, nous explorerons ces aspects pour vous aider à déterminer si l’affacturage est une solution adaptée aux besoins de votre entreprise.
L’un des principaux avantages de l’affacturage est l’amélioration significative de la trésorerie. En vendant leurs factures à un factor, les entreprises obtiennent immédiatement une avance de trésorerie, généralement entre 70 % à 90 % du montant des créances, en moins de 48 heures. Le solde restant sera rendu à l’entreprise en fin de prestation, une fois les frais de gestion déduits. Cela permet de disposer rapidement de liquidités pour financer le besoin en fonds de roulement (BFR), les fournisseurs, les salaires, les investissements, les recrutements, etc.
En moyenne, l'affacturage permet aux entreprises de libérer 2 mois de trésorerie qui sont immobilisés par des longs délais de paiement.
La gestion du poste clients est déléguée au factor. Ce dernier s’occupe du lettrage et de l'encaissement des factures. En cas de retard de paiement, le factor est également responsable de relancer les clients et de recouvrir les factures. Ce service permet à l’entreprise de se concentrer sur son cœur de métier sans se préoccuper des tâches administratives et chronophages liées à la gestion du poste clients. De plus, en cas de litige, déléguer le recouvrement peut permettre de préserver vos relations commerciales.
L’affacturage peut inclure une garantie contre les impayés. En souscrivant à un contrat d’affacturage avec assurance-crédit, l’entreprise est protégée contre le risque de défaut de paiement des factures. En cas d’insolvabilité d’un client, l'assurance-crédit, incluse dans le contrat, prend en charge le risque et indemnise l’entreprise. Cela sécurise le chiffre d’affaires et offre une meilleure visibilité financière.
L’affacturage est une solution flexible qui s’adapte aux besoins spécifiques de chaque entreprise. En effet, il existe de nombreux types de contrats dont les conditions répondent à toutes tailles d'entreprises et à un grand nombre de secteurs d'activité.
De plus, le service d’affacturage est évolutif. Il augmente proportionnellement au portefeuille clients. Le factoring s'ajuste à la croissance de l’entreprise et à ses fluctuations saisonnières. Les PME et TPE peuvent ainsi bénéficier d’une solution sur mesure pour optimiser leur gestion financière.
Trop de dirigeants pensent encore que l'affacturage est un signe de difficultés financières. C'est faux. Bien que le factoring soit accessible aux entreprises en redressement judiciaire, c'est également et surtout un outil de financement de la croissance.
Pour les entreprises dont les marges sont très faibles, le coût de l'affacturage peut être un frein, notamment pour de l’affacturage à la facture. Les frais d’affacturage classique comprennent généralement une commission de gestion, des frais de financement et les frais annexes. Même si le factoring représente une dépense qu'il ne faut pas négliger, elle reste la solution de financement court terme avec le rapport coût / montant financé le plus intéressant du marché. Ainsi, si l'on tient compte de l'ensemble des services intégrés dans le contrat de factoring, le prix n'est pas aussi élevé qu'il n'y parait, surtout comparé au Découvert bancaire ou à la Dailly.
Il est essentiel de comparer les différentes offres d'affacturage. Un courtier spécialisé vous aide à négocier et à choisir la plus rentable.
Il existe différents types de contrats d'affacturage. Les conditions contractuelles d'un type d'affacturage peuvent présenter des avantages pour des entreprises mais être des inconvénients pour d'autres. Un courtier spécialisé en factoring aide les entreprises pour affiner leurs besoins et trouver la solution optimale.
En confiant la gestion de son poste clients à un factor, l’entreprise peut perdre une partie de son contrôle sur la relation avec ses clients. Certaines entreprises craignent que leurs clients perçoivent négativement l’intervention d’un tiers dans le processus de paiement. En ce cas, il est judicieux de mettre en place un contrat d'affacturage notifié non géré afin de conserver la gestion de leur poste clients.
Les factors n’acceptent pas toutes les créances. Ils sélectionnent les factures en fonction de critères de solvabilité des clients et de la nature des transactions. Les TPE et PME ayant des clients à risque ou des factures atypiques peuvent rencontrer des difficultés à obtenir un financement par affacturage. Cette sélection peut limiter la capacité de l’entreprise à utiliser pleinement ce service.
L’affacturage est particulièrement adapté aux entreprises qui rencontrent des difficultés de trésorerie, qui souhaitent sécuriser leurs flux financiers et améliorer leur gestion du poste clients. Les TPE et PME en croissance rapide, les activités saisonnières, ou celles confrontées à des délais de paiement longs peuvent tirer profit de cette solution. En revanche, les entreprises avec des marges très réduites doivent évaluer attentivement le coût de l’affacturage pour s’assurer que cette solution reste pleinement pertinente.
En conclusion, l’affacturage offre des avantages majeurs pour améliorer la trésorerie, sécuriser les créances et simplifier la gestion du recouvrement. Cependant, il présente aussi des inconvénients, notamment une possible perte de contrôle sur la relation client et une difficulté pour financer les créances à risque.
À l'aide de l'expertise d'un courtier spécialisé en factoring, l'entreprise peut évaluer ses besoins et comparer les offres des différents factors avant de s’engager dans un contrat d’affacturage. Une analyse approfondie permettra de déterminer si l’affacturage est la solution la plus adaptée pour optimiser la gestion financière et soutenir la croissance de l’entreprise.
